Tarkastuslautakunta
Pöytäkirja 13.02.2025/Pykälä 25

Tarkltk 13.02.2025 § 25  

1397/00.03.01/2023  

Valmistelija(t) Katja Yli-Monni, puh. 044 711 3202, katja.yli-monn(at)pshyvinvointialue.fi

Päätös Hyväksyttiin.

Esittelijä arviointipäällikkö

Päätösehdotus Tarkastuslautakunta päättää
- merkitä tiedoksi kuullun esityksen.

Ennakkovaikutusten arviointi 

 -

Toimivallan peruste Hallintosääntö § 100

Liitteet ja oheisaineisto

 Esityslistan oheisaineistona: Sisäisen tarkastuksen raportointi vuodesta 2024

Valmistelu  Sisäinen tarkastus on riippumatonta ja objektiivista arviointi-, varmistus- sekä konsultointitoimintaa, jonka tarkoituksena on tuottaa lisäarvoa organisaatiolle ja parantaa sen toimintaa. Sisäinen tarkastus ottaa toiminnassaan huomioon hyvinvointialueen arvot ja organisaation tavoitteet. Sisäinen tarkastus tukee sisäistä valvontaa ja auttaa hyvinvointialueen ylintä johtoa hyvinvointialueen ja hyvinvointialuekonsernin tavoitteiden saavuttamisessa.

 Aluehallitus hyväksyi riskiarvioon perustuneen sisäisen tarkastuksen vuosisuunnitelman 28.2.2024 § 61. Vuosisuunnitelmassa tarkastuskohteita määritettiin kuusi, huomioiden sisäisen tarkastuksen resurssit sekä tehtävät tarkastuslautakunnan käsiteltäviksi tulevien asioiden valmistelussa. Vuosisuunnitelmaa muutettiin vuoden 2024 kuluessa vastaamaan hyvinvointialueen johdon tietotarpeita. Sisäinen tarkastus toteutti mukautetun vuosisuunnitelman mukaiset tarkastuskohteet ja oli näiden lisäksi mukana seitsemässä vuosisuunnitelman ulkopuolisessa tarkastuksessa, ulkopuolisin resurssein toteutetussa talouden johtamisjärjestelmän arvioinnissa sekä toimialakohtaisissa sisäisen valvonnan keskusteluissa.

Vuoden 2024 aikana sisäisessä tarkastuksessa arvioitiin muun muassa sosiaalisen luototuksen prosessia, tietopyyntöprosessia, lähipiiritapahtumia, ostolaskujen hyväksymisprosessia, sopimushallinnan toteutumista sekä hankintojen toteutumista toimittajilta, jotka eivät ole hyvinvointialueen kilpailuttamattomia sopimustoimittajia.