Aluevaltuusto
Pöytäkirja 13.11.2023/Pykälä 79

Yleisltk 05.10.2023 § 106 

 Valmistelija: yleisten palveluiden toimiajohtaja Jari Saarinen

 puh. 044 718 6301, jari.saarinen(at)pshyvinvointialue.fi 

Pohjois-Savon hyvinvointialueen aluevaltuusto on hyväksynyt talousarvion 2023, jossa on tulo- ja menosidonnaisuus ja taloussuunnitelman vuosille 2023 - 2025 joulukuussa 2022.

Yleisten palveluiden toimialan vuoden 2023 alkupäisessä talousarviossa  

Toimintatuotot  154 040 071 euroa

Toimintakulut  -578 593 043 euroa

Toimintakate  -424 552 972 euroa

Hallintosäännön §91 mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä aluevaltuustolle siten, että aluevaltuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana.

Talouspalveluiden ohjeistuksen mukaisesti kuluvan vuoden talousarviomuutokset tehdään tammi-elokuun perusteella. Talousarviomuutokset käsitellään aluehallituksessa 23.10.2023 ja aluevaltuustossa 13.11.2023. Toimialojen, joilla on lautakunta, pitää viedä talousarviomuutosesitykset lautakunnille tiedoksi.

Elokuun toteuman perusteella on laadittu ennustetta vuoden 2023 muutetuksi talousarvioksi. Ennuste osoittaa, että yleisten palveluiden toimialalla on tehtävä tuloarvio- ja määrärahamuutoksia, joilla on vaikutusta toimialan tulo- ja menomäärärahoihin. Yleisten palveluiden toimialan talousarviomuutokset 2023 esitetään lautakunnalle palvelualueittain.

Yleisten palveluiden toimiala kokonaisuudessaan

Toimintatuottojen arvioidaan alittuvan    13 072 154 euroa                                                                                                                                                Toimintamenojen arvioidaan ylittyvän              23 735 064 euroa                                                                           Toimintakatteen arvioidaan ylittyvän                            36 807 218 euroa

Erityspalvelut

Toimintatuottojen arvioidaan alittuvan 5 383 154 euroa                                                                                                                       Toimintamenojen arvioidaan ylittyvän              27 836 718 euroa                                                                           Toimintakatteen arvioidaan ylittyvän                            33 219 872 euroa

Toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan 5 383 154 euroa alle budjetin. Asiakasmaksut, ulkohyvinvointialuemyynti eivät ole toteutuneet optimistien talousarvion mukaisesti. Osittain alittumista selittää hoitohenkilöstön haasteellisen saatavuus, joka rajoittanut mm. leikkaus- ja osastotoimintaa. Eriteltynä ulkohyvinvointialue-myynnin ennustetaan jäävät 2,793 miljoonaa euroa alkuperäisestä talousarviosta.

Toimintakulut arvioidaan ylittyvän 27 836 700 euroa. Suurimmat ylitykset syntyvät palveluiden ostoista -25 320 miljoonaa euroa ja henkilöstömenoista 2,409 miljoonaa euroa.

Peruspalvelut

Toimintatuottojen arvioidaan alittuvan        -7 689 000 euroa                                                                                                                                      Toimintamenojen  arvioidaan alittuvan                   4 343 601 euroa Toimintakate arvioidaan ylittyvän                            -3 345 399 euroa

Toimintatuottojen arvioidaan toteutuvan 7 689 000 alle budjetin. Tautalla on pienentyneet asiakasmaksut 0,96 miljoonaa euroa ja virheellisesti budjetoituidut myyntituotot 6,28 miljoonaa euroa, jotka koostuvat pakolaisista saatavista tuloista (jääneet kunnille) sekä entisistä ulkokuntamyynneistä, jotka ovat nyt hyvinvointialueen sisäistä tai ulkohyvinvointimyyntiä, joka on talousarviollisesti erityispalveluiden sisällä.

Toimintakulut arvioidaan alittuvan 4 343 601 euroa. Suurimmat säästöt syntyvät henkilöstömenoista 3,54 miljoonaa euroa sekä palveluiden ostosta 2,25 miljoonaa euroa. Aineiden ja tarvikkeiden arvioidaan ylittyvän 2,7 miljoonaa euroa ikääntyneeseen väestöön kohdistuvan lisääntyneen hoitotarvikejakelun vuoksi.

Taloudellisuus-, tuottavuus- ja integraatiovaikutusten arviointi

Hyvinvointialueen kokonaismenoihin suhteutettuna yleisten palveluiden toimialan talousarviomuutokset 2023 lisäävät osaltaan hyvinvointialueen alijäämää, joka tulee kattaa vuoden 2026 loppuun mennessä. Talousarviomuutokset ovat kuitenkin välttämättömät palvelutuotannon ja lakisääteisen toiminnan turvaamiseksi. Talousarviomutuoksilla korjataan myös hyvinvointialueelle siirtymävaiheessa virheellisesti budjetoituja toimintoja.

Esittelijä yleisten palveluiden toimialajohtaja

Päätösehdotus Yleisten palveluiden lautakunta merkitsee asian tiedoksi ja esittää aluehallitukselle ja edelleen aluevaltuustolle, että yleisten palveluiden toimialalla vuoden 2023 talousarviosta vähennetään tuloarviota 13 072 154 euroa, lisätään menoja 23 735 064 euroa ja lisätään määrärahoja 36 807 218 euroa.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

Ahall 23.10.2023 § 339 

Valmistelijan päätösehdotus:

Yleisten palveluiden lautakunta merkitsee asian tiedoksi ja esittää aluehallitukselle ja edelleen aluevaltuustolle, että yleisten palveluiden toimialalla vuoden 2023 talousarviosta vähennetään tuloarviota 13 072 154 euroa, lisätään menoja 23 735 064 euroa ja lisätään määrärahoja 36 807 218 euroa.

Taloudellisuus-, tuottavuus- ja integraatiovaikutusten arviointi

Toimivallan peruste hallintosääntö 91 §

Esittelijä hyvinvointialuejohtaja

Päätösehdotus Aluehallitus päättää esittää aluevaltuustolle, että yleisten palveluiden toimialalla vuoden 2023 talousarviosta vähennetään tuloarviota 13 072 154 euroa, lisätään menoja 23 735 064 euroa ja lisätään määrärahoja 36 807 218 euroa.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.

Avalt 13.11.2023 § 79  

3804/02.02.00/2023  

 Aluehallituksen päätösehdotus:
Aluehallitus esittää aluevaltuustolle, että yleisten palveluiden toimialalla vuoden 2023 talousarviosta vähennetään tuloarviota 13 072 154 euroa, lisätään menoja 23 735 064 euroa ja lisätään määrärahoja 36 807 218 euroa.

Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin.